Xét xử đường dây mua bán hóa đơn khống gần 50 tỷ đồng

Thứ năm, 23/11/2017 15:00

Ngày 22-11, TAND Q. Hải Châu (Đà Nẵng) xét xử vụ án "Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ, thu nộp ngân sách Nhà nước" đối với các bị cáo: Nguyễn Phương Toàn (1983, trú Q. Tân Phú, TP Hồ Chí Minh), Nguyễn Thị Phượng (1960, trú Q. Hải Châu, TP Đà Nẵng) và Trần Thị Thu (1990, trú Q. Cẩm Lệ, Đà Nẵng).

Các bị cáo Phượng, Thu, Toàn trước vành móng ngựa.

Như Báo Công an TP Đà Nẵng đã thông tin, từ năm 2012 đến năm 2016, Nguyễn Phương Toàn, Nguyễn Thị Phượng và Trần Thị Thu thành lập ra nhiều "công ty ma" để bán trái phép hóa đơn GTGT với số lượng lớn, thu lợi bất chính nhiều tỷ đồng. Cụ thể, từ tháng 8-2014 đến tháng 3-2016, Nguyễn Phương Toàn đã chủ mưu, chỉ đạo Nguyễn Thị Phượng và Trần Thị Thu thành lập 2 công ty Tâm Khang Nguyễn và Nguyên Gia Bảo với ngành nghề kinh doanh là xây dựng công trình, buôn bán sửa chữa máy móc, thiết bị, phụ tùng... để viết, bán, ký và xuất bán khống tổng cộng 1.472 tờ hóa đơn với tổng doanh số chưa thuế là 42.162.969.097 đồng, thu lợi bất chính 1.373.140.000 đồng.

Trong vụ án, bị cáo Nguyễn Thị Phượng đã trực tiếp giúp cho Nguyễn Phương Toàn xuất bán khống 1.408 hóa đơn, với tổng doanh số chưa thuế là 31.549.481.122 đồng, thu lợi bất chính 259.840.000 đồng. Đồng thời, bị cáo Phượng trực tiếp thành lập 2 công ty Khoa Bình Minh và Quý Thịnh Phát xuất bán 446 hóa đơn với tổng doanh số chưa thuế là 6.500.478.586 đồng, thu lợi bất chính 502.550.000 đồng. Tổng cộng Nguyễn Thị Phượng đã bán trái phép 1.854 hóa đơn, doanh số chưa thuế là 38.049.955.708 đồng của 4 công ty, thu lợi bất chính tổng số tiền 762.390.000 đồng. Riêng bị cáo Trần Thị Thu là người có vai trò đặc biệt quan trọng trong vụ án, chính Thu là người đã nhận sự chỉ đạo của Toàn, giả chữ ký, thành lập 2 công ty Tâm Khang Nguyễn và Nguyên Gia Bảo để xuất bán 1.472 hóa đơn, thu lợi bất chính 73.930.000 đồng.

Tại phiên tòa xét xử, bị cáo Toàn khai nhận, nhặt được CMND có tên Trần Minh Tâm, sau đó giả chữ ký của Tâm để đăng ký, cùng với sự giúp sức của Trần Thị Thu, tháng 8-2014, Toàn thành lập công ty Tâm Khang Nguyễn gồm 2 thành viên do Toàn làm giám đốc, người đại diện theo pháp luật và thành viên là Trần Minh Tâm. Sau khi xác minh, Cơ quan CSĐT CATP Đà Nẵng cho biết, công ty trên không có văn phòng, không treo biển hiệu và không hoạt động sản xuất kinh doanh thực tế. Đến tháng 12-2014, Nguyễn Phương Toàn mua 1 CMND mang tên Trần Thành Công rồi chỉ đạo Trần Thị Thu giả chữ ký của Công để lập thủ tục chuyển tên giám đốc, người đại diện theo pháp luật của công ty từ Toàn sang cho Trần Thành Công nhằm che giấu hành vi lập "công ty ma" để bán trái phép hóa đơn.

Ngày 7-1-2015, Toàn chỉ đạo Thu lập và ký các thủ tục thành lập công ty Nguyên Gia Bảo do Thu đứng tên làm giám đốc và người đại diện theo pháp luật. Đến ngày 23-1-2015, Toàn sử dụng CMND mang tên Nguyễn Hữu Tính do Toàn mua được từ một người không rõ lai lịch rồi chỉ đạo Thu làm thủ tục chuyển tên giám đốc, người đại diện theo pháp luật sang cho người này, cũng nhằm che giấu hành vi lập công ty để bán trái phép hóa đơn GTGT. Qua xác minh thì công ty này cũng không có văn phòng, không treo biển hiệu và không có hoạt động sản xuất kinh doanh thực tế. Từ danh nghĩa pháp nhân của 2 công ty nêu trên, Nguyễn Phương Toàn thông qua sự giúp sức của Trần Thị Thu để hợp đồng in và phát hành 1.750 tờ hóa đơn GTGT tại các Chi cục Thuế.

Đối với bị cáo Thu, tại phiên tòa ngày 22-11, bị cáo đã khai nhận là người trực tiếp giả chữ ký thành lập công ty, in hóa đơn rồi mang toàn bộ hóa đơn đã đặt in, con dấu của 2 công ty trên cho Nguyễn Thị Phượng để đối tượng này xuất bán hóa đơn trái phép, còn Thu hỗ trợ Phượng viết hóa đơn, giao dịch, rút và chuyển tiền tại ngân hàng. Định kỳ hàng tháng, hàng quý, Thu trực tiếp đi gặp Phượng để lấy liên lưu hóa đơn đầu ra và lập bảng kê khai báo cáo với cơ quan thuế... Ngoài ra, Thu còn làm trung gian cho Toàn xuất bán 42 hóa đơn trái phép. Còn bị cáo Nguyễn Thị Phượng khai nhận, từ tháng 9-2014, Phượng thỏa thuận với Toàn mua bán trái phép hóa đơn GTGT để thu lợi bất chính. Hóa đơn Phượng lấy của Toàn với giá từ 5,5-6,5% theo doanh số chưa thuế ghi trên hóa đơn rồi bán lại với giá từ 6-9,5%.

Trong số 1.918 hóa đơn của 4 công ty Tâm Khang Nguyễn, Nguyên Gia Bảo, Khoa Bình Minh và Quý Thịnh Phát đã bán cho nhiều doanh nghiệp, Cơ quan CSĐT đã xác minh được 35 doanh nghiệp, sử dụng 713 tờ hóa đơn với doanh số 19.371.323.842 đồng, trong đó, có 15 doanh nghiệp thừa nhận mua hóa đơn để hợp thức hàng hóa, dịch vụ cho doanh nghiệp mình. Trong 15 doanh nghiệp trên có 12 doanh nghiệp mua hóa đơn không đủ lượng cấu thành tội phạm; 3 doanh nghiệp mua hóa đơn với số lượng lớn, tuy nhiên thời hạn điều tra đã hết, các doanh nghiệp mua bán hóa đơn ở nhiều nơi, cần có thời gian thu thập, điều tra làm rõ, nên cơ quan CSĐT đã quyết định khởi tố vụ án và tách ra để điều tra xử lý sau...

Qua xem xét tính chất, mức độ hành vi phạm tội của từng bị cáo, HĐXX TAND Q. Hải Châu tuyên phạt bị cáo Toàn 2 năm 6 tháng tù giam, bị cáo Phượng 18 tháng tù giam, bị cáo Thu 12 tháng tù giam cùng về tội "Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ, thu nộp ngân sách Nhà nước".

THANH HOA