Mới đây nhất vào ngày 15-1, Công an TX Hương Thủy (Thừa Thiên - Huế) đã khởi tố vụ án, khởi tố bị can và bắt tạm giam 4 đối tượng có hành vi: “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước”, xảy ra tại Công ty TNHH MTV Dê Núi Cherry (địa chỉ P. Thủy Dương, TX Hương Thủy). Các đối tượng bị bắt giữ, gồm: Dương Thị Thủy Chung (37 tuổi), Trần Thị Hương (42 tuổi), Trương Thị Thanh Huyền (35 tuổi) và Nguyễn Thị Trang (44 tuổi đều trú TP Huế, Thừa Thiên - Huế). Theo điều tra ban đầu, từ tháng 5-2023, 4 đối tượng trên đã câu kết với nhau thành lập công ty nhưng không có trụ sở hoạt động và không kinh doanh hàng hóa, dịch vụ mà chỉ nhằm mục đích để mua bán trái phép trên 1.000 hóa đơn, với số tiền trên 3 tỷ đồng cho gần 200 công ty, doanh nghiệp đóng trên địa bàn Thừa Thiên - Huế, thu lợi bất chính khoảng 200 triệu đồng.

Trước đó, vào ngày 6-11-2023, Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Thừa Thiên - Huế đã khởi tố vụ án, bị can đối với Hoàng Trung Nhân (trú TX Hương Trà, Thừa Thiên - Huế) để điều tra về hành vi: “Mua bán trái phép hóa đơn”. Đối tượng Hoàng Trung Nhân là Giám đốc Công ty TNHH MTV Hoàng Trung Nhân, chuyên bảo dưỡng, sửa chữa ô-tô và xe có động cơ khác tại phường Hương Chữ (TX Hương Trà). Theo hồ sơ điều tra, từ năm 2020 đến 2021, Doanh nghiệp tư nhân Long Nhung do ông Phan Thành Lớn làm Giám đốc không có hoạt động sửa chữa xe ô-tô tại Công ty TNHH MTV Hoàng Trung Nhân. Tuy nhiên, do mối quan hệ quen biết nên ông Lớn đã trực tiếp liên hệ với Nhân để nhờ xuất khống hóa đơn GTGT với nội dung sửa chữa, gia công phương tiện và trả cho Nhân số tiền 10% so với doanh số trước thuế ghi trên hóa đơn. Trong 2 năm, Nhân đã xuất khống nhiều hóa đơn với tổng doanh số hơn là 855.720.906 đồng, gây thiệt hại số tiền lớn cho ngân sách Nhà nước. Theo Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Thừa Thiên - Huế, việc khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với Hoàng Trung Nhân nhằm đấu tranh, phòng ngừa hành vi vi phạm và tội phạm mua bán trái phép hóa đơn có chiều hướng gia tăng trên địa bàn tỉnh nói riêng và trên cả nước nói chung.

Lãnh đạo Công an tỉnh Thừa Thiên - Huế cho rằng, đối tượng vi phạm trong việc bán hóa đơn thường là chủ hộ kinh doanh, doanh nghiệp sau khi được cơ quan thuế đồng ý cho in hóa đơn, vì lợi ích cá nhân đã bán khống cho các cơ quan, tổ chức để họ hợp lý hóa chứng từ thanh quyết toán. Trong khi các giao dịch mua bán không có thật trên thực tế, hoặc có thật nhưng khai tăng giá trị hàng hóa…

Để nâng cao hiệu quả công tác phòng ngừa, xử lý các hành vi vi phạm liên quan đến việc mua bán trái phép hóa đơn thuế GTGT, các cơ quan chức năng cần đẩy mạnh công tác thanh tra, kiểm tra thuế một cách đồng bộ, toàn diện; tăng cường kiểm tra sau cấp phép, rà soát việc kê khai thuế đối với doanh nghiệp mới thành lập, doanh nghiệp, hộ kinh doanh thường xuyên xuất hóa đơn nhưng báo lỗ; ngành thuế và các cơ quan chức năng tăng cường phối hợp kiểm tra, quản lý để kịp thời phát hiện, ngăn chặn hành vi vi phạm của người nộp thuế HẦU TỶ