(Cadn.com.vn) - Ngày 13-12-2013, Phòng CSĐTTPVTTQLKT&CV CA tỉnh Quảng Nam đã quyết định khởi tố bị can và bắt tạm giam Nguyễn Hữu Khánh (1975, Phó Giám đốc), Võ Hồng Sự (1983, kế toán), Nguyễn Sơn Hải (1984), Cán bộ kho quỹ của Ngân hàng NN&PTNT (Agribank) Chi nhánh H. Nam Trà My, tỉnh Quảng Nam về hành vi tham ô tài sản, với số tiền 24.450.000.000 đồng.

Theo tìm hiểu của chúng tôi, dù chỉ là nhân viên kho quỹ  nhưng Nguyễn Sơn Hải đóng vai trò kẻ chủ mưu trong quá trình thực hiện hành vi sai phạm. Dù sinh ra trong gia đình có cha mẹ đều là cán bộ Nhà nước nhưng Hải sớm tiêm nhiễm các thói hư tật xấu. Do có người thân quá cố là cán bộ lãnh đạo tại Ngân hàng Agribank Trà My (cũ) nên Hải được ưu ái nhận vào làm nhân viên hợp đồng tại Agribank Chi nhánh Nam Trà My. Sau 2 năm hợp đồng, Hải được xét tuyển biên chế chính thức với nhiệm vụ phụ trách kho quỹ. Trong thời gian còn là nhân viên hợp đồng, Hải đã tham gia cá độ bóng đá các Giải Ngoại hạng Anh, Cúp C1 Châu Âu… qua mạng với các nhà cái tại Trà My và TP Đà Nẵng. Sau một thời gian cá độ, do thua nhiều hơn thắng nên Hải nghĩ đến cách rút tiền của cơ quan để tiếp tục tham gia cá độ.

Tuy nhiên, để việc chiếm đoạt tiền của Nhà nước được thực hiện một cách hoàn hảo, khó bị phát hiện, Hải nghĩ lôi kéo Nguyễn Hữu Khánh (nguyên Trưởng phòng kế toán cũ) và Võ Hồng Sự - Kế toán viên cùng tham gia cá độ. Mặc dù kinh tế gia đình của Nguyễn Hữu Khánh chẳng mấy dư dả, có vợ là một cán bộ Nhà nước tại TP Tam Kỳ, đang phải nuôi 2 con nhỏ và Võ Hồng Sự sinh ra trong một gia đình người dân tộc Ca Dong, đang cư trú xã Trà Mai, H. Nam Trà My nhưng trước sự hấp dẫn của quả bóng tròn đang lăn tận trời Âu, sự cám dỗ của trò đỏ đen cá độ và lời đường mật của Hải nên cả hai nhắm mắt tham gia. Cũng như Hải, sau khi tham gia cá độ bóng đá bằng tiền sẵn có được một thời gian, Khánh, Sự đều bị nhẵn túi. Để tiếp tục "gỡ" lại số tiền đã thua, từ tháng 11-2010 Khánh, Sự, Hải bàn bạc, thống nhất với nhau phương thức, thủ đoạn rút tiền từ kho quỹ của NH NN&PTNT Nam Trà My.

Nguyễn Sơn Hải                      Nguyễn Hữu Khánh                            Võ Hồng Sự

Với những kiến thức được Nhà nước trang bị làm nghiệp vụ kế toán, bộ ba Khánh, Hải, Sự đã thực hiện các kịch bản của mình một cách hoàn hảo và dễ dàng qua mắt lãnh đạo. Cụ thể, ba đối tượng sử dụng biện pháp nghiệp vụ bình thường là chuyển tiền liên ngân hàng. Để kịch bản của mình được thực hiện trót lọt, cả ba nhờ người quen mở một số tài khoản tại các ngân hàng ở TP Đà Nẵng. Sau đó, tiếp tục nhờ người khác đứng tên, viết hộ trong các chứng từ chuyển tiền nhưng không số chứng minh nhân dân, không ghi rõ mục đích chuyển tiền. Sau khi nhờ viết chứng từ, Sự ký vào chứng từ và chuyển cho Khánh tiếp tục ký để chuyển cho ông Đoàn Hưởng - nguyên Phó Giám đốc Agribank (tháng 11-2013 được chuyển về làm Phó Giám đốc Agribank Chi nhánh H. Duy Xuyên) duyệt chi.

Để tránh bị phát hiện, 3 đối tượng thường ghi số tiền được chuyển không thống nhất với nhau, từ 30 triệu đồng đến 300 triệu đồng/một chứng từ và thời gian thực hiện hành vi vi phạm cũng rất thất thường. Sau khi chứng từ chuyển tiền được duyệt, ba đối tượng tìm cách rút tiền mặt, chia nhau dùng để đánh bạc bằng hình thức cá độ bóng đá qua mạng. Đồng thời, tránh việc lãnh đạo phát hiện có chênh lệch khi kiểm tra sổ quỹ và nhật ký kế toán, Khánh chỉ đạo Sự hạch toán số tiền bị chiếm đoạt vào các tài khoản phải trả hoặc treo vào tài khoản nguồn. Với những thủ đoạn trên, trong 3 năm (từ tháng 11-2010 đến 10-2013), bộ ba Nguyễn Hữu Khánh, Võ Hồng Sự, Nguyễn Sơn Hải đã chiếm đoạt số tiền 24.450.000.000 đồng.

Mở rộng điều tra vụ án "Tham ô tài sản" tại Ngân hàng NN&PTNT chi nhánh H. Nam Trà My, sáng 20-12, Phòng CSĐTTPVKT&CV-CA tỉnh đã bắt khẩn cấp và khám xét nơi ở đối với Trần Ngọc Điền (1983, trú TT Trà My, H. Bắc Trà My, Quảng Nam) về hành vi "Tổ chức đánh bạc". Các bị can khai, toàn bộ số tiền chiếm đoạt đã sử dụng để đánh bạc theo hình thức cá độ bóng đá do Trần Ngọc Điền tổ chức. TRẦN TÂN

Trao đổi cùng chúng tôi, Thượng tá Nguyễn Trung - Phó Phòng CSĐTTPVTTQLKT&CV CA tỉnh Quảng Nam cho biết: Theo hồ sơ ban đầu, CQĐT xác định 3 đối tượng trên chiếm đoạt số tiền cụ thể, như sau: Nguyễn Hữu Khánh 9 tỷ đồng; Võ Hồng Sự 6.045.000.000 đồng, Nguyễn Sơn Hải 9.405.000.000 đồng. Hiện tại, CQĐT đang tiếp tục điều tra các đối tượng có liên quan để xử lý về hành vi đánh bạc, thiếu tinh thần trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng. Ngày 19-12-2013, làm việc cùng chúng tôi, ông Hà Thạch - Giám đốc Ngân hàng Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Nam trao đổi: Ngoài 3 đối tượng bị CQĐT bắt tạm giam, Agribank Quảng Nam đã quyết định tạm đình chỉ công tác đối với ông Lê Tự Bán - Giám đốc Agribank H. Nam Trà My và ông Đoàn Hưởng để kiểm điểm về hành vi thiếu tinh thần trách nhiệm.

Song theo tìm hiểu của chúng tôi, việc 3 đối tượng Khánh, Hải, Sự chiếm đoạt số tiền lớn, diễn ra trong thời gian dài có trách nhiệm rất lớn của lãnh đạo Agribank H. Nam Trà My. Cụ thể, các chứng từ bị thiếu các thông tin bắt buộc, như số CMND vẫn không bị phát hiện và việc kiểm tra số dư trên nhật ký kế toán và sổ quỹ không được thực hiện thường xuyên nên không phát hiện hành vi gian dối nêu trên. Chính việc thiếu tinh thần trách nhiệm này đã vô tình tạo điều kiện cho các đối tượng thực hiện hành vi chiếm đoạt.

Như vậy, bằng việc lợi dụng sự lỏng lẻo của lãnh đạo trong việc duyệt chi, Nguyễn Hữu Khánh, Võ Hồng Sự, Nguyễn Sơn Hải đã lập giả các chứng từ chuyển tiền liên ngân hàng chiếm đoạt 24.450.000.000 đồng.

M.T