Đầu năm 2023, Cơ quan CSĐT Công an TP Huế (Thừa Thiên- Huế) đã khởi tố vụ án, khởi tố bị can và bắt tạm giam ông Hồ Công Chính (1974, trú TP Huế), Giám đốc Công ty TNHH MTV TM-DV HCC (Cty HCC) và bà Bùi Thị Thu Thủy (1990, kế toán Cty HCC) liên quan đến hành vi: “Trốn thuế”.

Trước đó, qua công tác nghiệp vụ, Đội Cảnh sát ĐTTP về kinh tế- Công an TP Huế nắm được Cty HCC (địa chỉ tại 61A- Thạch Hãn, P. Thuận Hòa, TP Huế) có dấu hiệu trốn thuế, nghi vấn sử dụng hóa đơn trái phép nên xác lập chuyên án để đấu tranh làm rõ. Sau một thời gian thu thập tài liệu, chứng cứ, đến ngày 17-1-2023, Đội Cảnh sát ĐTTP về kinh tế - Công an TP Huế tiến hành khám xét khẩn cấp trụ sở Cty HCC và nơi ở của ông Chính, thu giữ nhiều tài liệu liên quan đến hoạt động trốn thuế, mua bán trái phép hóa đơn chứng từ nộp ngân sách Nhà nước.

Bước đầu, cơ quan Công an xác định từ ngày 5-4-2021 đến ngày 31-12-2022, Cty HCC đã bán ra 2.257 hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) cho gần 300 cơ quan, doanh nghiệp với số tiền hơn 8,7 tỷ đồng. Tuy nhiên, khi kê khai số hóa đơn bán ra của doanh nghiệp trên hệ thống thuế là hơn 4 tỷ đồng, giảm hơn 4,7 tỷ đồng. Qua đó, Công ty HCC trốn đóng thuế GTGT hơn 441 triệu đồng. Ngoài hành vi trốn thuế, Cơ quan CSĐT Công an TP Huế đã củng cố tài liệu, chứng cứ chứng minh ông Hồ Công Chính và bà Bùi Thị Thu Thủy còn liên quan đến hành vi mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ.

Trong quá trình điều tra chuyên án này, Cơ quan CSĐT Công an TP Huế đã khám xét khẩn cấp 4 công ty bảo hiểm đóng trên địa bàn TP Huế có những biểu hiện liên quan đến hoạt động sử dụng hóa đơn chứng từ bất hợp pháp để tiếp tục làm rõ hành vi vi phạm của các tổ chức, cá nhân liên quan.

Lãnh đạo Công an TP Huế cho biết, việc phá chuyên án là một phần nằm trong kế hoạch mở đợt cao điểm ra quân tấn công, trấn áp tội phạm trên tất cả các lĩnh vực của Công an TP Huế trong dịp tết Nguyên đán Quý Mão năm 2023. Và đây là một chiến công, nỗ lực rất lớn của lực lượng Cảnh sát ĐTTP về kinh tế - Công an thành phố Huế.

Cũng liên quan đến công tác đấu tranh với các hoạt động tội phạm về kinh tế, vào tháng 10-2022, Phòng Cảnh sát ĐTTP về kinh tế- Công an tỉnh Thừa Thiên – Huế đã khởi tố vụ án, khởi tố bị can và bắt tạm giam chủ doanh nghiệp tư nhân Quang Hiếu (địa chỉ tại xã Thủy Phù, TX. Hương Thủy) về hành vi: “Mua bán trái phép hóa đơn chứng từ”. Quá trình điều tra, cơ quan Công an xác định, với tư cách là chủ doanh nghiệp tư nhân Quang Hiếu, đối tượng Lê Lợi (1976) đã thực hiện hành vi mua bán hàng trăm hóa đơn GTGT ghi sẵn nội dung. Hành vi của đối tượng Lê Lợi không chỉ vi phạm pháp luật, mà còn gây ảnh hưởng lớn đến việc quản lý của Nhà nước về hóa đơn chứng từ; tạo dư luận không tốt.

Qua các vụ việc có thể thấy, hình thức không mới nhưng thủ đoạn ngày càng tinh vi, hoạt động có tổ chức, liên quan nhiều đối tượng, doanh nghiệp, khiến việc kiểm tra, điều tra của cơ quan chức năng khó khăn hơn.

Theo Đại tá Đặng Ngọc Sơn– Phó giám đốc Công an tỉnh Thừa Thiên- Huế, hiện nay nhiều đơn vị, doanh nghiệp sử dụng hóa đơn GTGT làm phương thức thanh, quyết toán trên tất cả các lĩnh vực, nhất là quyết toán thuế và quyết toán các khoản chi. Do vậy, nhu cầu sử dụng hóa đơn chứng từ càng lớn sẽ phát sinh nhiều vấn đề phức tạp khiến tội phạm luôn tìm cách lợi dụng để tổ chức hành vi mua bán hóa đơn trái phép. Trước thực trạng nêu trên, các cơ quan chức năng sớm có giải pháp hữu hiệu tăng cường công tác quản lý sử dụng hóa đơn; đồng thời, kiểm soát chặt chẽ việc sử dụng tài khoản của doanh nghiệp, ngăn chặn kịp thời hành vi làm giấy tờ giả để thành lập doanh nghiệp…

HẦU TỶ