(Cadn.com.vn) - Từ năm 2010 - 2015, Trần Thị Anh (1955) cùng chồng là Võ Ngọc Quý (1957) và con trai Võ Quốc Phong (1975, đều trú P. Tam Thuận, Q. Thanh Khê, Đà Nẵng) thành lập 4 công ty chỉ để bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng nhằm thu lợi bất chính. Trong vụ án này, còn có sự tham gia của Nguyễn Thị Ngọc Bê (1959), Hồ Thị Thu Hà (1976), Nguyễn Thị Tâm Hiền (1983, cùng trú Q. Hải Châu, Đà Nẵng), Trần Quang Vinh (1978, trú Q. Thanh Khê, Hồ Thị Cẩm Diệu  (1974, trú  Q.  Cẩm Lệ,  Đà Nẵng) và  Nguyễn Thị Hồng Hạnh (1969, trú Q. Liên Chiểu, Đà Nẵng) có hành vi mua bán hóa đơn trái phép.

Theo hồ sơ vụ án, sau khi thành lập 4 công ty, gồm: Anh Quý Phong (AQP), Trí Phú Quý (TPQ), An Huy Bình (AHB) và Trí Hòa Lợi ( THL), đối tượng Anh đã trực tiếp hoặc thông qua trung gian bán trái phép 4.258 hóa đơn cho nhiều doanh nghiệp với doanh số hơn 118 tỷ đồng, thu lợi bất chính hơn 1,9 tỷ đồng. Để che giấu hành vi phi pháp, Anh đã thông qua các trung gian để mua hóa đơn của doanh nghiệp khác với doanh số hơn 118 tỷ đồng nhằm hợp thức đầu vào, tự khấu trừ thuế. Lấy danh nghĩa pháp nhân của 4 Cty trên, Anh đặt mua hóa đơn của Cơ quan Thuế và hợp đồng in, phát hành hóa đơn GTGT. Cụ thể, từ năm 2010-2012, Cty AQP mua 200 số hóa đơn của Cơ quan Thuế và in hóa đơn, đăng ký phát hành tại Chi cục Thuế Q. Thanh Khê 1.000 tờ hóa đơn; Cty TPQ in hóa đơn và đăng ký phát hành tại Chi cục Thuế Q. Thanh Khê 3.500 tờ hóa đơn; Cty AHB in hóa đơn và đăng ký phát hành tại Chi cục Thuế Q. Thanh Khê 1.000 tờ hóa đơn; Cty THL in hóa đơn và đăng ký phát hành tại Chi cục Thuế Q. Thanh Khê 1.000 tờ hóa đơn.

Khi thành lập và in được hóa đơn GTGT cho 4 Cty nêu trên, Anh trực tiếp hoặc thông qua các trung gian xuất bán hóa đơn cho nhiều doanh nghiệp trên địa bàn TP Đà Nẵng và các địa phương khác trong cả nước. Cơ quan điều tra đã xác minh tại 67 doanh nghiệp có kê khai sử dụng tổng cộng 1.015 hóa đơn đầu vào Cty AQP, Cty TPQ, Cty AHB và Cty THL với doanh số hơn 73 tỷ đồng. Theo Anh khai nhận, trong tổng số 4.258 hóa đơn xuất bán trái phép có 57 hóa đơn (doanh số hơn 28 tỷ đồng) của Cty AQP do Anh bán trực tiếp cho 3 doanh nghiệp, hưởng lợi bất chính hơn 97 triệu đồng; còn số hóa đơn còn lại được bán thông qua các trung gian, Anh hưởng lợi 2% theo doanh số ghi trên hóa đơn. Tổng cộng, Anh hưởng lợi bất chính từ việc thành lập Cty bán hóa đơn số tiền hơn 1,9 tỷ đồng.

Vợ chồng Anh, Quý tại thời điểm bị cơ quan CA bắt giữ.

Theo số liệu do Cơ quan Thuế cung cấp, 4 Cty do Anh thành lập ở trên đã kê khai hóa đơn đầu vào có tổng doanh số hơn 118 tỷ đồng, trong đó doanh số không kê khai số lượng hóa đơn là hơn 34 tỷ đồng, doanh số có kê khai số lượng hóa đơn là hơn 84 tỷ đồng (gồm l.842 tờ hóa đơn). Qua điều tra, hoạt động thành lập Cty, bán hóa đơn của Anh có sự giúp sức đắc lực của chồng và con của bị cáo, ngoài ra còn có các bị cáo làm trung gian cho Anh bán trái phép hóa đơn, cụ thể: Hà bán 493 hóa đơn với doanh số hơn 18 tỷ đồng, thu lợi bất chính hơn 1,9 tỷ đồng; Bê bán trái phép 185 hóa đơn với doanh số hơn 8,1 tỷ đồng, thu lợi bất chính 18 triệu đồng; Vinh làm trung gian cho Hà bán trái phép 171 hóa đơn với doanh số hơn 6,5 tỷ đồng, thu lợi bất chính hơn 19 triệu đồng; Hiền làm trung gian cho Vinh bán trái phép 150 hóa đơn với doanh số hơn 6,1 tỷ đồng, thu lợi bất chính hơn 34 triệu đồng; Diệu làm trung gian cho Hà bán trái phép 61 hóa đơn với doanh số hơn 2,6 tỷ đồng, thu lợi bất chính hơn 11 triệu đồng; Hạnh có hành vi bán trái phép 30 hóa đơn đầu vào cho Cty TPQ, thu lợi bất chính hơn 2,5 triệu đồng.

Đây là vụ án có tính chất nghiêm trọng, hành vi mua bán trái phép hóa đơn GTGT gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến trật tự quản lý kinh tế của Nhà nước. Trong vụ án này các bị cáo Anh, Quý và Phong phạm tội có tổ chức, có mối liên hệ chặt chẽ với nhau. Bị cáo Anh là người tổ chức thành lập 4 công ty, là đại diện theo pháp luật của Cty cổ phần AQP, chịu trách nhiệm hoàn toàn đối với mọi hoạt động của Cty đã chỉ đạo cho chồng là bị cáo Quý và con trai là bị cáo Phong ký khống vào các hóa đơn GTGT, ký tờ khai thuế khống, ngoài ra còn giả chữ ký và thỏa thuận giá bán hóa đơn với các bị cáo khác để bán hóa đơn giá trị gia tăng. Tổng số hóa đơn bị cáo Anh xuất bán trái phép là 4.258 hóa đơn cho nhiều doanh nghiệp. Đây là vụ án phạm tội "có tổ chức", vai trò của Anh trong vụ án là nguy hiểm, bị cáo Anh là người chủ mưu, cầm đầu, hành vi phạm tội của bị cáo có tính chất chuyên nghiệp, số lượng hóa đơn bị cáo bán khống là rất lớn, đặc biệt lớn và thu lợi bất chính lớn.

Ngày 22-2, TAND Q Thanh Khê cho biết đã đưa các bị cáo ra xét xử về tội "Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước". HĐXX TAND Q. Thanh Khê đã tuyên phạt các bị cáo: Anh 30 tháng tù; Quý và Phong cùng mức án 18 tháng tù; Bê 15 tháng cải tạo không giam giữ; Hà, Vinh, Hiền bằng hình thức phạt tiền (100 triệu đồng) để sung công quỹ Nhà nước; Diệu 80 triệu đồng và Hạnh số tiền 50 triệu đồng. Ngoài ra phạt bổ sung Anh, Quý, Phong mỗi người 30 triệu đồng, Bê 20 triệu đồng sung công quỹ Nhà nước, buộc các bị cáo nộp toàn bộ số tiền thu lợi bất chính từ việc mua bán trái phép hóa đơn.

Trang Trần